Jak mogę obliczyć moją podstawę kosztu dla inwestycji w akcje 83 osób, dla których ta odpowiedź była pomocna Podstawą kosztu każdej inwestycji jest pierwotna wartość składnika aktywów skorygowana o podziały akcji, dywidendy i rozkłady kapitałowe. Służy do obliczania zysków lub strat kapitałowych z inwestycji dla celów podatkowych. Na najbardziej podstawowym poziomie podstawą kosztów inwestycji jest po prostu całkowita kwota zainwestowana w firmę plus wszelkie prowizje związane z zakupem. Można to opisać w kategoriach wartości inwestycji w dolar lub rzeczywistej ceny akcji zapłaconej za inwestycję. Obliczanie podstawy kosztowej może być jednak skomplikowane ze względu na wiele zmian, które wystąpią na rynkach finansowych, takich jak podziały i przejęcia. Dla uproszczenia nie uwzględniamy prowizji w poniższych przykładach, ale można to zrobić po prostu poprzez dodanie kwoty prowizji do kwoty inwestycji (10 000 100 w prowizji 10,100 kosztów). Wyobraź sobie, że zainwestowałeś 10.000 w ABC Inc., która dała Ci 1000 udziałów w firmie. Podstawa kosztu inwestycji wynosi 10 000, ale częściej wyrażana jest w przeliczeniu na jedną akcję. więc w przypadku tej inwestycji będzie to 10 (10,0001,000). Po upływie roku wartość inwestycji wzrosła do 15 na akcję, a Ty decydujesz się na sprzedaż. W takim przypadku musisz znać swoją podstawę kosztową, aby obliczyć kwotę podatku, za którą jesteś odpowiedzialny. Twoja inwestycja wzrosła do 15 000 z 10 000, więc musisz zapłacić podatek od zysków kapitałowych w wysokości 5000 (15 - 10 x 1000 akcji). (Dalsze informacje znajdują się w "Długoterminowym nastawieniu", w którym można znaleźć porady dotyczące podatku od niepłacenia kapitału i podatku dla indywidualnego inwestora). Jeśli firma podzieli się swoimi udziałami, wpłynie to na podstawową cenę nabycia na akcję. Pamiętaj jednak, że chociaż podział zmienia liczbę akcji inwestorów, jest to kosmetyczna zmiana, która nie wpływa ani na faktyczną wartość pierwotnej inwestycji, ani na bieżącą inwestycję. Kontynuując powyższy przykład, wyobraź sobie, że firma wydała podział akcji w stosunku 2: 1, w którym jedna stara część dostaje dwa nowe udziały. Możesz obliczyć podstawę kosztu na akcję na dwa sposoby: Po pierwsze, możesz wziąć pierwotną kwotę inwestycji (10 000) i podzielić ją według nowej ilości posiadanych udziałów (2000 akcji), aby uzyskać nową podstawę kosztu akcji (5 10.0002.000). Innym sposobem jest przyjęcie poprzedniej podstawy kosztu na akcję (10) i podzielenie go przez współczynnik podziału (2: 1). W takim przypadku dzielisz 10 na 2, aby dostać się do 5. (Aby uzyskać więcej informacji, sprawdź Understanding Stock Splits.) Jednak jeśli cena akcji firmy spadła do 5, a chcesz zainwestować kolejne 10 000 (2000 akcji) po tej obniżonej cenie zmieni to całkowitą podstawę kosztową inwestycji w tę firmę. Jest kilka kwestii, które pojawiają się, gdy dokonano licznych inwestycji. Internal Revenue Service (IRS) mówi, że jeśli potrafisz zidentyfikować sprzedane udziały, możesz użyć ich podstawy kosztowej. Na przykład, jeśli sprzedajesz oryginalne 1000 udziałów, podstawa kosztu wynosi 10. Nie zawsze jest to łatwe, więc jeśli nie możesz dokonać tej identyfikacji, Urząd Skarbowy mówi, że musisz użyć metody "pierwsze przyszło, pierwsze wyszło" (FIFO) . W związku z tym, gdybyś miał sprzedać 1 500 akcji, pierwsze 1000 akcji byłoby oparte na pierwotnej lub najstarszej podstawie kosztowej równej 10, a następnie 500 akcji po kosztach równych 5. W ten sposób otrzymasz 1 500 akcji po cenie 5 do sprzedaży w innym czasie. W przypadku, gdy akcje zostały ci przedstawione w prezencie, podstawą kosztu jest podstawa kosztu pierwotnego posiadacza lub osoby, która przekazała ci prezent. Jeżeli akcje są notowane po niższej cenie niż w przypadku akcji, to podstawą kosztu jest niższa stawka. Jeżeli akcje zostały ci przekazane jako spadki, podstawą ceny akcji dla spadkobiercy jest obecna cena rynkowa akcji w dniu śmierci właściciela pierwotnego. Jest tak wiele różnych sytuacji, które wpłyną na podstawę kosztową, a ze względu na jej znaczenie w odniesieniu do podatków, jeśli znajdujesz się w sytuacji, w której twoja prawdziwa podstawa kosztów jest niejasna, skonsultuj się z doradcą finansowym. księgowy lub prawnik podatkowy. Aby uzyskać więcej informacji na temat korzystania z podstawy kosztowej, sprawdź Korzystanie z parceli podatkowych: sposób na zminimalizowanie podatków. Czy ta odpowiedź była pomocna 71 osób uznało tę odpowiedź za pomocną Najlepszym sposobem, aby się przekonać, jest przejrzenie wyciągu z firmy inwestycyjnej. Począwszy od roku podatkowego 2017, firmy inwestycyjne miały obowiązek zgłaszania skorygowanej podstawy oraz tego, czy zysk lub strata ze sprzedaży jest klasyfikowana jako krótkoterminowa lub długoterminowa ze sprzedaży kwotowanych papierów wartościowych na formularzu 1099-B. Ten wymóg zdecydowanie ułatwił życie finansowe w Everyonersquos. Niemniej jednak, odpowiedzialność za weryfikację zgłoszonych danych, takich jak pierwotna cena zakupu, data zakupu, cena sprzedaży, data sprzedaży itp., Zależy od samych danych, a same dane decydują o tym, czy kwalifikują się Państwo do beneficjentów w perspektywie długoterminowej czy krótkoterminowej. Najlepsza Ta odpowiedź była pomocna 50 osób uznało tę odpowiedź za pomocną Jeśli przejęliby Państwo akcje, zazwyczaj podstawą kosztu będzie cena rynkowa akcji pomnożona przez liczbę akcji w dniu śmierci posiadacza. Jeśli zakupiłeś akcje w ciągu ostatnich kilku lat, powinieneś być w stanie znaleźć podstawę kosztową, uzyskując dostęp do swojego konta w swojej firmie maklerskiej. Jeśli nie możesz znaleźć go w Internecie, możesz zadzwonić. Jeśli kupiłeś towar wiele lat temu, a firma połączyła się, a akcje zostały podzielone, może to być czasochłonne zadanie badawcze. Często można znaleźć historyczne ceny akcji w Internecie, ale nie uzyskasz pełnego obrazu. Czy ta odpowiedź była pomocna dla 43 osób, dla których ta odpowiedź była pomocna Obliczanie podstawy kosztu jest prostym wzmacniaczem prostym do przodu. Itrsquos bardzo ważne, aby wiedzieć, ponieważ Ty jako inwestor jesteś odpowiedzialny za IRS. Podstawą kosztów jest to, co zapłaciłeś za zapłatę prowizji. Szybki przykład to zakup 100 sztuk akcji 100 xyz i opłacenie prowizji za 20 prowizji. Twoja podstawa wyniesie 10,020. Inne czynniki, które należy wziąć pod uwagę przy obliczaniu kosztów, to dzielenie akcji, dywidendy i specjalne sytuacje, takie jak prezent lub spadek. Jeśli potrzebujesz dodatkowej pomocy, polecam sprawdzenie wwwbasis. Baza danych informacji o papierach wartościowych Netbasisrsquo sięga 1925 r. I automatycznie rozlicza wszystkie splity, fuzje i spin-off. Czy ta odpowiedź była pomocna? 0 osób uznało tę odpowiedź za pomocną. Powinieneś poszukać pierwotnej kwoty zakupu oraz wszystkich kolejnych dodatków. Całkowity dopływ gotówki będzie podstawą kosztu. Czy ta odpowiedź była pomocna? Investopedia nie oferuje podatków, inwestycji ani usług finansowych. Informacje dostępne za pośrednictwem usługi Investopedias Advisor Insights są dostarczane przez strony trzecie i wyłącznie w celach informacyjnych na zasadzie "jedynego ryzyka". Informacje te nie powinny być i nie powinny być interpretowane jako porady lub wykorzystywane do celów inwestycyjnych. Investopedia nie daje żadnych gwarancji co do dokładności, jakości lub kompletności informacji, a Investopedia nie ponosi odpowiedzialności za jakiekolwiek błędy, pominięcia, nieścisłości w informacji lub za poleganie użytkownika na informacjach. Użytkownik ponosi wyłączną odpowiedzialność za sprawdzenie, czy informacje są odpowiednie dla osobistego użytku użytkowników, w tym, bez ograniczeń, uzyskanie porady wykwalifikowanego specjalisty w zakresie konkretnych pytań finansowych, jakie może mieć użytkownik. Podczas gdy Investopedia może edytować pytania użytkowników dotyczące gramatyki, interpunkcji, wulgaryzmów i długości tytułów pytań, Investopedia nie jest zaangażowana w pytania i odpowiedzi pomiędzy doradcami i użytkownikami, nie popiera żadnego konkretnego doradcy finansowego, który udziela odpowiedzi za pośrednictwem usługi, i jest nie ponosimy odpowiedzialności za żadne roszczenia zgłaszane przez jakiegokolwiek doradcę. Investopedia nie jest aprobowana ani stowarzyszona z FINRA ani żadnym innym organem, agencją ani stowarzyszeniem finansowym. Optymalizacja Podstawy Samouczek W dzisiejszych czasach wiele portfeli inwestorów obejmuje inwestycje, takie jak fundusze inwestycyjne. akcje i obligacje. Ale różnorodność papierów wartościowych, które masz do dyspozycji, nie kończy się na tym. Inny rodzaj zabezpieczenia, zwany opcją, przedstawia świat możliwości dla wyrafinowanych inwestorów. Siła opcji tkwi w ich wszechstronności. Umożliwiają dostosowanie lub dostosowanie pozycji w zależności od sytuacji. Opcje mogą być spekulatywne lub tak konserwatywne, jak chcesz. Oznacza to, że możesz zrobić wszystko, od ochrony pozycji od spadku do bezwarunkowego obstawiania ruchu na rynku lub indeksu. 13 Ta wszechstronność nie przychodzi jednak bez jej kosztów. Opcje są złożonymi papierami wartościowymi i mogą być bardzo ryzykowne. Z tego powodu, w przypadku opcji handlowych, pojawi się następujące zastrzeżenie: 13 Opcje wiążą się z ryzykiem i nie są odpowiednie dla wszystkich. Transakcje opcjami mogą mieć charakter spekulacyjny i wiązać się z istotnym ryzykiem strat. Inwestuj tylko z kapitałem podwyższonego ryzyka. 13 Pomimo tego, co ktoś ci mówi, handel opcjami wiąże się z ryzykiem, szczególnie jeśli nie wiesz, co robisz. Z tego powodu wiele osób sugeruje, że unikasz opcji i zapominasz o ich istnieniu. 13 Z drugiej strony brak wiedzy o jakimkolwiek rodzaju inwestycji powoduje, że znajdujesz się w słabej pozycji. Być może spekulatywny charakter opcji nie pasuje do Twojego stylu. Nie ma problemu - wtedy nie spekuluj w opcjach. Zanim jednak zdecydujesz się nie inwestować w opcje, powinieneś je zrozumieć. Nieuczenie się, że funkcjonowanie opcji jest równie niebezpieczne, jak skakanie w prawo: bez wiedzy o opcjach nie tylko stracisz posiadanie innego przedmiotu w zestawie narzędzi do inwestowania, ale także stracisz wgląd w funkcjonowanie jednych z największych na świecie korporacji. Niezależnie od tego, czy chodzi o zabezpieczenie ryzyka transakcji walutowych, czy też o przyznanie pracownikom prawa własności w formie opcji na akcje, większość międzynarodowych firm używa obecnie opcji w takiej czy innej formie. 13 Ten samouczek zapozna Cię z podstawami opcji. Należy pamiętać, że większość opcji inwestorzy mają wieloletnie doświadczenie, więc nie spodziewamy się być ekspertem natychmiast po przeczytaniu tego samouczka. Jeśli nie wiesz, jak działa rynek giełdowy, zapoznaj się z samouczkiem podstawowym Stock. Stock, wybierając opcję Reguły opcji, aby określić podstawę i okres przechowywania dla zasobów z opcji. Na tej stronie objaśniono sposób ustalania początkowej podstawy i okresu przechowywania, gdy nabywasz akcje w związku z korzystaniem z opcji. Obejmuje sytuacje, w których można skorzystać z opcji zakupu akcji (opcja kupna), a także w przypadku, gdy ktoś inny oferuje opcję sprzedaży akcji. Omówmy następujące rodzaje opcji: Opcje, które otrzymujesz, ponieważ świadczysz usługi (jako pracownik, dyrektor, konsultant itp.). Opcje te zostały omówione bardziej szczegółowo w naszym Przewodniku po odszkodowaniach w magazynie i Opcjach oraz w naszej książce Uwzględnij swoje opcje. Opcje, które kupujesz lub sprzedajesz za pośrednictwem brokera. Opcje otrzymywane za usługi Jednym ze sposobów pozyskania zapasów jest skorzystanie z opcji otrzymanej za usługi. Wiele firm zapewnia opcje dla kadry kierowniczej i innych kluczowych pracowników. Niektóre firmy przyznają opcje wszystkim pracownikom. Firma może również przyznawać opcje osobom, które nie są pracownikami, takimi jak konsultanci i zewnętrzni dyrektorzy. Opcje wyrównawcze mogą stanowić opcje na akcje motywacyjne (ang. Incentive stock options - ISO) lub opcje niekwalifikowalne (NQO). Oto kroki, które należy podjąć w celu ustalenia podstawy dla zapasów otrzymanych z tych opcji: Po pierwsze, upewnij się, że wiesz, czy twoja opcja to ISO czy NQO. Jeśli skorzystałeś z opcji bez zastrzeżeń, sprawdź stan zapasów od Niekwalifikowanych opcji. Jeśli skorzystałeś z opcji opcji motywacyjnej, sprawdź stan magazynowy od ISO. Opcje kupione lub sprzedane przez brokera Zainteresowano się tutaj dwoma różnymi sposobami, w jakie możesz nabyć akcje: kupujesz opcję kupna przez brokera, a później korzystasz z tej opcji, lub sprzedajesz opcję sprzedaży za pośrednictwem brokera, a później musisz kupić czas, gdy ktoś ćwiczy put. Korzystanie z opcji kupna Jeśli kupisz opcję kupna przez brokera, możesz nabyć akcje, korzystając z opcji. Jeśli tak, początkowa podstawa dla akcji obejmuje (a) kwotę zapłaconą za zakup opcji (w tym prowizję) oraz (b) kwotę, którą zapłaciłeś, aby skorzystać z opcji. Przykład: płacisz 375 PLN plus 35 prowizji, aby kupić opcję kupna w grudniu na XYZ po cenie wykonania 40 lat. Później, gdy XYZ obraca się na poziomie 50, skorzystasz z opcji, płacąc 4000 za zakup 100 udziałów. Twoja podstawa dla akcji wynosi 4 410 (375 zapłacone za zakup opcji plus 35 prowizji plus 4000 za wykonanie). Twój okres posiadania rozpoczyna się w momencie nabycia akcji, nie obejmuje okresu, w którym posiadałeś opcję. Wykonywanie opcji sprzedaży Jeśli sprzedajesz opcję sprzedaży, możesz nabyć akcje, gdy właściciel opcji put skorzysta. W takim przypadku podstawa dla nabytego towaru jest równa cenie zakupu akcji, pomniejszonej o kwotę otrzymaną przy sprzedaży opcji sprzedaży i powiększoną o prowizje lub inne koszty transakcji. Twój okres posiadania rozpoczyna się w momencie nabycia akcji.
No comments:
Post a Comment